Коментарі
Інформація, пов’язана з розподілом витрат у часі, так чи інакше, допоможе знайти самі ризиковані моменти (з точки зору появи касових розривів) і реалізувати заходи для перерозподілу тягаря платежів (наприклад, рознести на різні періоди виплату зарплати і перерахування до державного бюджету податкових платежів, вчасно скористатися кредитом та інше). Так, у наведеному вище прикладі на майбутній часовий відрізок передбачається отримання позитивного грошового потоку, рівного 736 495,40 руб. Негативний потік грошей за тиждень становить 712 379,27 руб.
Розрахунок чистого потоку
Так, чистий потік грошових ресурсів буде дорівнює 24 116,13 руб. (підвищення залишку з 39 648,96 руб. до 63 765,09 руб.). Якщо здійснити розподіл планованих позитивних, а також негативних потоків грошей відповідно до днями (на підставі рахунків на оплату, які виставлені, а також строків виплат, які передбачені договорами), то вийде, що на кінець 2-го дня у структури сформується касовий дефіцит, розмір якого складе 53 029,35 рублів. Для того щоб його усунути, необхідно перенести частину запланованих платежів (наприклад, оплату закупленої товарної продукції у постачальників або купівлю оргтехніки, меблів) на наступний день. Якщо такий розклад неможливий, слід скористатися банківським кредитом короткострокового типу у формі овердрафту.
