Зміст категорії
Як скласти платіжний календар? Важливо відзначити, що його зміст може бути різним. Все залежить в першу чергу від уподобань зацікавлених працівників і специфіки бізнесу. Тим не менш у нього повинні входити дані, пов’язані з надходженнями та выбытиями, а також з плановими залишками грошових коштів (як правило, з розбивкою за джерелами і днях).
Приклад платіжного календаря
З допомогою таблиці, поданій нижче, розглянемо приклад цього інструменту, розробленого для магазину автозапчастин. Для того щоб було зручно сприймати інформацію, ведення платіжного календаря відображено за 5 робочих днів, а не за місячний період.
Найменування показника | Всього за тиждень | День 1 | День 2 | День 3 | День 4 | День 5 |
Залишок грошей на поч. тижня | 39 649 | 39 650 | 50 835 | -53 029 | -13 650 | 53 711 |
Позитивний потік | 736 495 | 147 299 | 147 299 | 147 299 | 147 299 | 147 299 |
Виручка від реалізації запчастин (в тому числі) | 736 495 | 147 299 | 147 299 | 147 299 | 147 299 | 147 299 |
Негативний потік | 712 379 | 136 114 | 251 163 | 107 920 | 79 938 | 137 244 |
Сюди відносяться такі категорії: Плата за оренду приміщення | 5359 | 5359 | ||||
Державне мито в судовий орган | 9660 | 9660 | ||||
Доставка вантажу | 8732 | 8732 | ||||
Зарплата співробітникам | 71 666 | 71 666 | ||||
Програмне забезпечення, оргтехніка, комп’ютери | 29 230 | 29 230 | ||||
Монтаж рекламної вивіски | 11 530 | 11 530 | ||||
Податок на доходи ФО | 5190 | 5190 | ||||
Обслуговування та ремонт контрольно-касових механізмів | 800 | 800 | ||||
Оплата поставки автозапчастин | 531 626 | 106 325 | 212 650 | 95 693 | 53 163 | 63 795 |
Охоронні функції персоналу | 2000 | 2000 | ||||
Внески соціального плану | 12 483 | 12 483 | ||||
Страхування | 14 400 | 14 400 | ||||
Банківські послуги | 2500 | 370 | 370 | 370 | 370 | 1020 |
Послуги зв’язку | 2505 | 2505 | ||||
Потреби господарського типу | 1090 | 327 | 763 | |||
Електрична енергія | 3607 | 3607 | ||||
Чистий потік грошей | 24 116 | 11 185 | -103 84 | 39 379 | 67 361 | 10 055 |
Залишок грошей на кінець тижня | 63 765 | 50 835 | -53 029 | -13 650 | 53 711 | 63 766 |
