Перш ніж зареєструвати себе як індивідуального підприємця, вам слід врахувати, що вивести кошти з розрахункового рахунку ІП не зовсім просто, тим більше в перший час. Існує ряд обмежень, згідно з якими комерсанти не мають права знімати кошти в будь-який зручний для них момент і в будь-якому обсязі. Як ІП виводить гроші з розрахункового рахунку?
Варто пам’ятати про те, що в банках встановлені ліміти зняття, а перевищення цього обмеження тягне за собою високу комісію. Але, незважаючи на це, існує кілька легальних і зручних способів, як отримати гроші з розрахункового рахунку ІП. У даній статті описана процедура зняття коштів і рекомендації, які дозволять вам не привертати зайвої уваги податкових служб і не потрапити під високий відсоток комісії банку.
Як вивести кошти з розрахункового рахунку
Нерідко у підприємницькій діяльності трапляються такі ситуації, коли необхідно зняти гроші з рахунку. Для цього існує 4 основних способу. Як ІП виводить гроші з розрахункового рахунку? Кожен спосіб слід розглянути окремо.
Чекова книжка
Даний спосіб був популярний кілька років тому, але на даний момент поступово втрачає свою актуальність. Процедура виведення коштів може тривати три дні, що доставляє незручності підприємцю, особливо якщо йому терміново необхідні готівку. Також особливостями даного методу є те, що банк зобов’язується надати клієнту документи, що підтверджують зняття коштів з рахунку, а також списання ПДВ. Чекова книжка для ІП може використовуватися і сьогодні, але інші методи будуть на практиці набагато зручніше.
Банківська карта
Якщо сума велика, то необхідно попередньо написати заявку, тому як достатніх коштів може не виявитися у відділенні банку. Вам видадуть РКО з розрахункового рахунку. Потім ви як ІП повинні переказати кошти, отримані в банку, на баланс вашого підприємства і лише потім зможете використовувати їх у власних потребах. Це один з найбільш поширених способів зняття готівки з розрахункового рахунку ІП.
Cash-карта
Подібні карти мають ще одну назву – корпоративні. Вони прив’язуються до вашого рахунку ІП і надають повний функціонал звичайних пластикових карток, тобто ви можете перевести кошти в будь-якому терміналі в будь-який час. Але тут варто зазначити, що великі суми знімати не слід, особливо в перший час. В іншому випадку це приверне пильну увагу з боку податкових служб.
Картка фізичної особи
Для цього потрібно попередньо перевести грошові кошти з рахунку ІП на рахунок або картку фізичної особи. Здійснити переклад можна на рахунок, що належить тому ж банку, що й розрахунковий. А потім підприємець може перевести кошти з допомогою Інтернету і інкасувати їх у найближчому автоматі. Однак зробити це можна не раніше, ніж через добу після переказу грошей з розрахункового рахунку ІП.
Комісія на розрахунковому рахунку
Практично усі свої операції банк обкладає комісією. Зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку – не виняток. Відсоток комісії головним чином залежить від суми зняття. Крім того, різні банки пропонують різні умови для обслуговування рахунків.
Мінімальна комісія складає менше 1 % від усієї суми, але вона підвищується, якщо ПІДПРИЄМЕЦЬ має найманих робітників. На платіжній квитанції слід зазначати точну формулювання призначення коштів. «Зарплата ІП» – не підійде. Подібні операції відразу відхиляються банком, оскільки суперечать законодавству РФ.
В основному комісія становить від 1 до 1,5 %. Також існує мінімальний тариф в рублях. Він становить 250 рублів. Іншими словами, менше цієї суми комісія не може бути.
З використанням корпоративної картки комісія підвищується і складає 5 % від суми зняття з рахунку. Також ви можете уточнити тарифи в процесі відкриття рахунку в одному з банків. Вся інформація має надаватися працівниками фінансової установи. Отримавши цю інформацію, варто зробити оптимальний вибір, де краще відкрити розрахунковий рахунок для ІП. Згодом це буде корисним при знятті та переказ коштів.
Як перевести в готівку грошові кошти без додаткових комісій і витрат
У тому випадку, коли необхідно перевести гроші на банківську карту індивідуальному підприємцю, додатковий комісійний збір може не зніматися (за винятком випадків здійснення платежів на суму від двадцяти до вісімдесяти рублів) або стягуватися в мінімальному розмірі. Це є основною перевагою, що грає роль при відкритті підприємцем рахунки для фізичних осіб. Основною умовою є його відкриття в одному банку з розрахунковим рахунком. Є певна категорія фінансових установ, що здійснюють перекази на рахунки фізичних осіб у сторонні банки. Враховуючи все це, слід визначитися з вибором, де краще відкрити розрахунковий рахунок для ІП.
В різних банках тарифні плани обмежені по сумі переказів, при перевищенні яких стягується комісія. У деяких великих установах дозволені ліміти на зняття обмежуються в 100-150 тисяч рублів. Менші Банки допускають переклади, які не обкладаються комісією, на загальну суму не більше 250 тисяч рублів за 4 тижні. У випадку перевищення встановлених лімітів хоча б на один рубль зі всього переказу буде вирахувано комісію.
Як ІП виводить гроші з розрахункового рахунку, щоб це коштувало дешевше і не привернуло підвищену увагу? Для зняття великих сум грошових коштів без комісійних зборів індивідуальні підприємці йдуть на хитрість та відкривають рахунки в різних банках, що забезпечує переведення в готівку як можна в більш стислі терміни. Для прикладу: необхідно зробити висновок 1 мільйона рублів за одну добу. Більшість банків вважають такі операції підозрілими. Знімаючи по 150-250 тисяч рублів з рахунків у різних установах, у ІП вийде уникнути зайвих труднощів і виконати поставлене завдання.
Не можна забувати, що банки стягують комісійний збір за платіжні доручення. Іноді в рамках проведення акцій банками на деяких тарифах в перші місяці плата за них зніматися не буде. Можна скористатися пакетами послуг, які включені безкоштовні платіжні доручення, але варто пам’ятати, що ціна на них буде вищою.
Крім того, деякі тарифні плани пропонують виконувати деяку кількість перекладів безкоштовно. Наприклад, розрахунковий рахунок для ІП «ВТБ-банку» дає можливість перевести до 25 платежів в місяць без комісії. Однак ці тарифи вимагають щомісячної оплати і мають інші нюанси, здатні спричинити безліч витрат.
Як правильно вибрати фінансову організацію?
Перелік банків, що надають кращі умови за зняття грошових коштів з розрахункових рахунків, представлений нижче. Бажано вивчити детально ці відомості, щоб потім використовувати їх для здійснення вигідних транзакцій. У всіх цих фінансових установах можна відкрити додатковий рахунок з можливістю подальшого переказу в основний.
Список фінансових установ з найменшою комісією виглядає наступним чином:
- «Точка» (банк, що входить в групу «Відкриття») — до 300 тисяч рублів за 4 тижні без комісійного збору, після перевищення ліміту – 0,5 відсотків.
- «Тінькофф банк» — до 300 тисяч рублів без зняття комісій, далі – від 1 відсотка. Існує цікава опція, яка полягає в наступному. Внесіть на рахунок 2990 в місяць і користуйтеся необмеженої сумою для виведення грошових коштів.
- «Модульбанк» — можна перекласти без відсотків до 1 мільйона рублів, після – від 1 відсотка. Є і вельми цікавий тарифний план, який пропонує внести суму в 19 рублів за платіжні доручення і виводити відразу до півмільйона рублів.
- «Експерт Банк» — дасть можливість перевести без комісії до 700 тисяч рублів.
- «ВТБ банк» – розрахунковий рахунок для ІП пропонується з певною кількістю безкоштовних платежів на місяць (від 5 до 25, в залежності від тарифу). Однак передбачені комісії за введення засобів, хоч і невеликі.
- «УБРиР» — від 1 відсотка, а в подальшому залежить від суми разового зняття.
- «Локо Банк» — 0,6 відсотка.
- «Веста Банк» — від 1 відсотка.
- «Альфа-Банк» — від 0 відсотків, але це залежить від тарифу та суми для зняття.
- Ощадбанк — від 1,4 до 3 відсотків. Багато ІП воліють відкриття розрахункового рахунку в Ощадбанку, оскільки організація пропонує зручний інструмент для переказів онлайн.
- «СКБ-Банк» — від 1,5 відсотка.
Які ліміти можуть бути встановлені?
Яка кількість грошових коштів може зняти індивідуальний підприємець і чи є обмеження? У законі чітко вказано, що все що знаходиться на рахунку є особистою власністю ІП і він може розпоряджатися своїми коштами як забажає. Таким чином, немає ніяких обмежень на зняття грошей на особисті цілі. Податок за такі операції не стягується.
Головний аспект, на який необхідно звернути увагу при знятті грошових коштів на некомерційні потреби – це необхідність у правильному оформленні платіжних документів. В іншому випадку податкова служба вважатиме їх витратами, і з вас буде утримано ПДФО. Це одне з основних правил, як ІП виводить гроші з розрахункового рахунку.
Можна часто знімати кошти? Обмеження по зняттю готівки відсутні.
Нюанси отримання грошей з рахунку підприємця
Якщо ви маєте потребу в готівкових коштах, потрібно бути в курсі ключових моментів зняття їх з платіжного рахунку. Варто врахувати деякі нюанси до зняття грошей:
- Без додаткової плати вам кошти не віддадуть. За використання розрахункового рахунку банківською установою вилучається комісія. В результаті буде знята необхідна сума з урахуванням комісії.
- Необхідно зберігати всілякі платіжні чеки, такі як підтвердження зняття або внесення грошових коштів в касу банку і вашу компанію. Необхідність в них виникне в разі спорів з податківцями.
Допустимі утруднення виведення
Досвідчені в роботі з розрахунковими рахунками бізнесмени в курсі всіх їх тонкощів. Існує кілька істотних похибок і неприємних результатів, які можуть бути допущені підприємцями-початківцями. В їх число входять наступні:
- Розтрата грошей на торговельні потреби (наприклад, придбання товарів в Internet, оплата безпосередньо з рахунку поставки обладнання в будинок). Деякі системи оподаткування передбачають залежність величини збору від розтрат. Це дає привід фіскального органу розцінювати особисті витрати як бізнес-витрати, тому підприємцю необхідно зробити розрахунок величини податкового збору і внести його у внутрішню звітність. Для уникнення переплат з власного гаманця виробляється зняття особистих грошей або їх переклад на картку фізичної особи.
- Переклади членам сім’ї, друзям оцінюються представниками податкової служби як отримання ними прибутку. Тому платіж оподатковується 13%-м збором. Щоб уникнути подібної ситуації, банківським рахунком важливо користуватися виключно для робочих цілей. При надходженні грошей на розрахунковий рахунок ІП слід переводити їх на особистий рахунок або скористатися чековою книжкою.
Звітність
Закон не примушує індивідуального комерсанта дотримуватися суворої звітності. У свою чергу, її існування — це гарантія позитивного відносини з податківцями.
У процесі оформлення платіжного документа через банківський орган для набуття ним законної сили важливо позначити “суму і призначення платежу”. Процес зняття грошей з рахунку ніяким чином не відображається у звітах ІП, оскільки це прерогатива кредитних організацій. Повна сума коштів показується лише в декларації за рік/квартал.
Проводки
Підприємець повинен правильно відображати в звітності дії за коштами, використовуючи один з варіантів проводок.
Перша проводка виглядає так:
- Д-т К-т Операція.
- 84 75 Нарахування доходу індивідуального підприємця.
- 75 50 Виплата коштів”.
Цей спосіб заповнення документів найбільш підходить до інструкції, як зняти гроші з розрахункового рахунки «Ощадбанку».
Друга правильна наступна проводка:
- Д-т К-т Операція.
- 76 91 Нарахування прибутку ІП.
- 76 51 Виплата коштів на особисті потреби.
Щоб запобігти занесенню статті власних витрат у відомості обліку, варто написати в аналітичному обліку, що дія не мало відображення в податковому. Інакше база оподаткування зменшиться, що спричинить накладення стягнення з боку податкової служби.
Неправомірні варіанти зняття грошей
Не кожен законослухняний бізнесмен, особливо коли на кону великі гроші. Висновок готівки в значній кількості призводить до блокування рахунку до моменту вирішення питання нарахування коштів. Тому не варто відразу ж намагатися перевести велику суму.
Відомі випадки виведення грошей через одноденні фірми, оформлені на ошуканої людини або з краденим документами. Великі суми переводяться на рахунок подібної компанії з боку ІП і нею знімаються, а фірма-одноденка не сплачує обов’язковий податок.
Найчастіше бізнесмени вдаються до протизаконних методів зняття грошей щоб уникнути сплати податків. В результаті за виявлені державними органами незаконні дії доводиться платити багато разів більше. Незаконне зняття коштів передбачає штраф або більш серйозне покарання.
Для запобігання негативних результатів рекомендується використовувати надійні законні варіанти виведення готівки з розрахункового рахунку ІП. Незручностей це не складе, важливий лише вибір відповідного способу. Пам’ятайте, що в спробі заощадити ви можете втратити набагато більше, якщо зробите при цьому серйозні порушення чинного законодавства.
